深圳市地方金融管理局關(guān)于開展2023年度典當(dāng)企業(yè)年審工作的通知

各機(jī)構(gòu)：

　　為加強(qiáng)典當(dāng)行業(yè)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》《典當(dāng)行年審辦法》《典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)典當(dāng)行監(jiān)督管理的通知》等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)決定開展2023年度典當(dāng)企業(yè)年審工作，具體安排如下：

　　一、參加企業(yè)范圍

　　根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)典當(dāng)行監(jiān)督管理的通知》(銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕38號(hào))，結(jié)合實(shí)際工作需要，從全市典當(dāng)法人企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)中抽選47家進(jìn)行年審(名單見附件1)。

　　二、時(shí)間安排

　　本次年審工作自2024年10月15日開始至11月30日結(jié)束，共分三個(gè)階段進(jìn)行：

　　(一)準(zhǔn)備階段(10月15日—10月31日)。各被抽選參加2023年度年審的典當(dāng)企業(yè)按要求整理年審資料，并按時(shí)提交。

　　特別提醒：不參加2023年度年審的典當(dāng)企業(yè)須一并準(zhǔn)備2023年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，在本年度現(xiàn)場(chǎng)檢查或應(yīng)日常監(jiān)管要求提供。

　　(二)審核階段(11月1日-11月15日)。市地方金融管理局對(duì)企業(yè)提交年審材料進(jìn)行初審、復(fù)審、出具年審意見，匯總?cè)心陮徢闆r和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，作出典當(dāng)企業(yè)年審決定。

　　(三)總結(jié)階段(11月15日-11月30日)。總結(jié)工作，完成年審情況報(bào)告。

　　三、年審主要內(nèi)容

　　(一)典當(dāng)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。主要核查典當(dāng)行是否正常經(jīng)營(yíng)，是否存在“失聯(lián)”“空殼”等非正常經(jīng)營(yíng)情況，是否連續(xù)3個(gè)月未按監(jiān)管要求報(bào)送月報(bào)，是否存在涉黑涉惡、暴力催收、洗錢等違法違規(guī)情況。

　　其中：“失聯(lián)”是指無法取得聯(lián)系;在企業(yè)登記住所實(shí)地排查無法找到;雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實(shí)際控制人;連續(xù)3個(gè)月未按監(jiān)管要求報(bào)送月報(bào)。“空殼”是指近6個(gè)月未開展收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)、絕當(dāng)物處置等業(yè)務(wù);近6個(gè)月無納稅記錄或“零申報(bào)”(享受國(guó)家稅收優(yōu)惠政策免稅的除外);近6個(gè)月無社保繳納記錄。

　　(二)典當(dāng)企業(yè)注冊(cè)資本實(shí)收情況。主要核查典當(dāng)行有無虛假出資、抽逃資金現(xiàn)象或賬外經(jīng)營(yíng)，凈資產(chǎn)是否低于注冊(cè)資本的90%、是否對(duì)外投資、是否以非貨幣出資。

　　(三)典當(dāng)企業(yè)資金來源情況。主要核查是否存在以下情況：一是吸收或者變相吸收存款、非法集資、洗錢;二是與其他典當(dāng)行拆借或變相拆借資金;三是超過規(guī)定限額從商業(yè)銀行貸款;四是從商業(yè)銀行以外的單位或個(gè)人借款等違規(guī)行為。

　　(四)典當(dāng)企業(yè)與股東的資金往來情況。主要核查典當(dāng)行對(duì)其股東的典當(dāng)金額是否超過該股東的入股金額，典當(dāng)行與股東的資金往來是否符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

　　(五)典當(dāng)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況。主要核查以下情況：一是典當(dāng)總額構(gòu)成及其真實(shí)性;二是是否超比例放款;三是有無發(fā)放信用貸款;四是抵質(zhì)押手續(xù)是否完備，五是企業(yè)庫存現(xiàn)金管理是否符合規(guī)定，是否存在現(xiàn)金發(fā)生額及余額巨大的情況，六是是否按規(guī)定真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)編制月度報(bào)表和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

　　(六)典當(dāng)企業(yè)對(duì)絕當(dāng)物品處理情況。主要核查典當(dāng)行是否采用協(xié)議折價(jià)或者協(xié)議拍賣、變賣的方式及時(shí)處理絕當(dāng)物，絕當(dāng)物品處理程序是否符合規(guī)定，有無超范圍經(jīng)營(yíng)。

　　(七)當(dāng)票使用情況。主要核查以下情況：一是是否按規(guī)定開具了全國(guó)統(tǒng)一當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證;二是是否存在以合同代替當(dāng)票和“賬外掛賬”現(xiàn)象;三是是否存在自行印制當(dāng)票行為;四是開具的當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證與真實(shí)的質(zhì)、抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)是否相對(duì)應(yīng)。

　　(八)息費(fèi)收取情況。主要核查典當(dāng)行綜合費(fèi)率是否符合規(guī)定范圍，有無預(yù)扣當(dāng)金利息行為。

　　(九)典當(dāng)企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)和法人股東存續(xù)及變更情況。主要核查以下情況：一是是否在登記注冊(cè)地之外的場(chǎng)所開展業(yè)務(wù);二是是否私自變更或違規(guī)變更情況，三是典當(dāng)行法人股東是否少于兩家，四是是否滿足法人股東相對(duì)控股條件，五是典當(dāng)行第一大法人股東(控股股東)是否存在失信行為，六是典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)許可證是否有效的情況。

　　四、應(yīng)提交的年審材料

　　年審材料具體要求見附件2。

　　五、年審結(jié)果評(píng)定

　　年審結(jié)果分為A類、B類和不通過。

　　(一)A類：無違法違規(guī)行為，經(jīng)營(yíng)狀況及企業(yè)、法人代表和股東信用情況良好。

　　(二)B類：存在違規(guī)行為但情節(jié)較輕，已在限期內(nèi)完成整改，企業(yè)、法人代表和主要股東信用情況較好。

　　(三)符合以下條件之一的，不得通過年審：

　　1.存在違法違規(guī)行為，情節(jié)較重，經(jīng)限期整改仍不合格的;

　　2.典當(dāng)行或主要法人股東，存在嚴(yán)重失信行為，主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)、扣押，或被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被宣告破產(chǎn)等;

　　3.典當(dāng)行的法定代表人、高管人員等存在嚴(yán)重失信、違法犯罪行為，或涉黑涉惡涉訴被公安機(jī)關(guān)扣押的;

　　4.無正當(dāng)理由自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上的;

　　5.被認(rèn)定為“失聯(lián)”或“空殼”企業(yè)的;

　　6.無正當(dāng)理由不按要求參加年審或拒不配合現(xiàn)場(chǎng)檢查的。

　　對(duì)于未通過年審的典當(dāng)企業(yè)，我局將根據(jù)《典當(dāng)行年審辦法》第十條規(guī)定，取消典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)許可資質(zhì)，并根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》第二十四條予以公告。

　　六、年審工作要求

　　(一)各典當(dāng)企業(yè)應(yīng)指定專人準(zhǔn)備年審材料，確保年審材料真實(shí)準(zhǔn)確，按照時(shí)限要求提交年審材料。否則，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

　　(二)典當(dāng)企業(yè)須于2024年10月31日前將2023年度年審材料送達(dá)深圳市典當(dāng)協(xié)會(huì)，地址：深圳市龍華區(qū)民治街道北站社區(qū)鴻榮源北站中心B塔(潤(rùn)鴻國(guó)際)4608，電話：曾先生13670056869，83697388、劉小姐15010815953，83697988)。

　　深圳市地方金融管理局

　　2024年10月12日

　　(聯(lián)系人：甄先生，電話：88125469)