關(guān)于印發(fā)《重慶市種子基金管理辦法（試行）》的通知

各區(qū)縣(自治縣)科技、財政、金融主管部門，有關(guān)單位:

　　為貫徹落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，推動高水平科技自立自強，促進人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和科技成果在渝商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化，加快發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，市科技局、市財政局、市委金融辦聯(lián)合制定了《重慶市種子基金管理辦法(試行)》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　本通知印發(fā)前，種子基金已支持項目由種子基金管理機構(gòu)加強管理、加快退出，回收資金按原出資渠道和比例退還，并適時清算。

　　重慶市科學技術(shù)局 重慶市財政局

　　中共重慶市委金融委員會辦公室

　　2024年6月18日

　　(此件公開發(fā)布)

　　重慶市種子基金管理辦法(試行)

　　第一章 總 則

　　第一條 為貫徹落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，推動高水平科技自立自強，促進人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和科技成果在渝商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化，加快發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，根據(jù)《重慶市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)支持科技創(chuàng)新若干財政金融政策的通知》(渝府辦發(fā)〔2021〕47號)等相關(guān)文件精神，制定本辦法。

　　第二條 重慶市種子基金(以下簡稱“種子基金”或“基金”)組織形式為有限合伙制，資金來源為政府出資、政府引導基金出資、滾存收益和其他資金。

　　第三條 種子基金按照“政府引導、市場運作、規(guī)范管理、防范風險”的原則運行，堅持“投早、投小、投科技”。種子基金圍繞打造重慶“416”科技創(chuàng)新布局和“33618”現(xiàn)代制造業(yè)集群體系，聚焦重點領(lǐng)域、重點區(qū)域、重點平臺，支持擁有核心技術(shù)、核心人才的科創(chuàng)團隊和初創(chuàng)期科技企業(yè)，積極推動科技成果在渝轉(zhuǎn)化。

　　第二章 基金管理架構(gòu)

　　第四條 市科技局對種子基金履行監(jiān)管職能，主要職責包括：

　　(一)負責對種子基金業(yè)務(wù)開展給予指導和支持，審議種子基金的年度工作計劃和工作報告;

　　(二)遴選基金代理出資人代為履行出資人職責，并與基金代理出資人共同選定種子基金管理機構(gòu)(以下簡稱“基金管理機構(gòu)”);

　　(三)對種子基金的投資、退出等事項按規(guī)定進行備案，對損失核銷進行監(jiān)管;

　　(四)監(jiān)督種子基金的管理運行;

　　(五)對基金管理機構(gòu)進行年度考核，對種子基金進行績效評價;

　　(六)其他決策管理事項。

　　市財政局負責統(tǒng)籌財政預(yù)算安排工作，根據(jù)需要對種子基金開展績效評價。

　　市委金融辦牽頭履行基金業(yè)務(wù)綜合研判職責。

　　第五條 基金管理機構(gòu)應(yīng)當符合以下條件：

　　(一)在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，實繳資本不低于1000萬元;

　　(二)基金管理機構(gòu)已在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會完成登記，并取得私募股權(quán)投資基金管理人相關(guān)登記備案資質(zhì);

　　(三)配備專屬且穩(wěn)定的管理團隊，至少有3名具備5年以上科技股權(quán)投資或相關(guān)工作經(jīng)驗的高級管理人員，至少累計主導過3個(含)科技股權(quán)投資成功案例;管理團隊穩(wěn)定，具有良好的管理業(yè)績和職業(yè)操守;

　　(四)基金管理機構(gòu)應(yīng)具有完善的行業(yè)研究、創(chuàng)業(yè)投資管理和風險控制流程，規(guī)范的項目遴選和投資決策機制，健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度，能夠為被投企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導、管理咨詢、市場開拓等增值服務(wù);

　　(五)基金管理機構(gòu)股東和實際控制人具有良好信用記錄，機構(gòu)及團隊成員無違法違紀等不良記錄。

　　第六條 基金管理機構(gòu)負責種子基金投資運行。主要開展以下工作：

　　(一)制定種子基金管理的各項制度，建立完善內(nèi)部決策機制，做好風險管理和控制;

　　(二)擬定種子基金設(shè)立、變更、損失核銷、清算等方案;

　　(三)投資實施，對項目開展盡職調(diào)查，提出投資意見，擬訂參股子基金投資方案，經(jīng)種子基金投資決策委員會同意后實施，簽署投資協(xié)議和章程;

　　(四)投后管理，監(jiān)督、指導被投企業(yè)規(guī)范運行，為其提供增值服務(wù)，管理基金投資所形成的股權(quán)并定期報告基金運行情況;

　　(五)擬定退出方案，實施經(jīng)種子基金投資決策委員會同意的基金投資所形成的股權(quán)及參股子基金份額退出工作;

　　(六)當投資項目出現(xiàn)損失時，啟動損失核銷工作流程，擬定損失核銷方案;

　　(七)按規(guī)定履行相關(guān)報審、備案程序;

　　(八)完成其他工作。

　　第三章 投資對象和方式

　　第七條 種子基金重點支持具備以下條件之一的科創(chuàng)團隊和科技企業(yè)：

　　(一)具有持續(xù)創(chuàng)新能力，主導產(chǎn)品具有較好的市場潛力和發(fā)展前景，在行業(yè)細分賽道位居前列，核心技術(shù)有利于提升全市產(chǎn)業(yè)競爭力;

　　(二)持有的科技成果獲得國家、市級自然科學獎、技術(shù)發(fā)明獎、科學技術(shù)進步獎等科技獎勵或具有引領(lǐng)性、原創(chuàng)性;

　　(三)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)或掌握關(guān)鍵核心技術(shù)的科技人才，以及具有職務(wù)科技成果的高校、科研院所等科研平臺副高及以上的人員。

　　第八條 若科創(chuàng)團隊未設(shè)立企業(yè)，需在簽訂投資意向書后6個月內(nèi)設(shè)立企業(yè)。

　　獲種子基金支持的企業(yè)應(yīng)當具備以下基本條件：

　　(一)企業(yè)發(fā)展處于初創(chuàng)階段;

　　(二)科創(chuàng)團隊在其創(chuàng)設(shè)企業(yè)中應(yīng)持有股權(quán)，并有現(xiàn)金出資;

　　(三)企業(yè)持有的科技成果產(chǎn)權(quán)明晰。

　　第九條 種子基金的投資運行采取以下模式：

　　(一)主要以直接股權(quán)投資的方式投資重慶科技企業(yè)，可與其他資本跟投、聯(lián)投。

　　(二)與創(chuàng)新資源要素聚集的重點區(qū)域、重大科技創(chuàng)新平臺、重點高校院所、新型研發(fā)機構(gòu)、孵化載體運營管理機構(gòu)、技術(shù)轉(zhuǎn)移平臺、科技企業(yè)等主體合作設(shè)立參股子基金，具體細則另行制定。

　　第十條 種子基金對單個項目的投資額度不超過300萬元，累計持股比例原則上最高不超過40%，且不為第一大股東。種子基金參股子基金持股比例最高不超過30%。

　　第四章 項目遴選、決策和投資

　　第十一條 種子基金項目遴選及投資決策流程：

　　(一)項目遴選。由市科技局指導基金管理機構(gòu)組織項目征集。

　　(二)盡職調(diào)查。基金管理機構(gòu)對項目開展盡職調(diào)查，論證投資可行性，評估投資收益和潛在風險，撰寫盡職調(diào)查報告、提出投資建議。

　　(三)專家評審。由市科技局指導基金管理機構(gòu)建立產(chǎn)業(yè)、投資、技術(shù)類專家?guī)?，并結(jié)合擬投資項目情況抽選專家進行獨立評審，并提出評審意見和建議。

　　(四)投資決策。種子基金投資決策委員會審查專家評審建議、盡職調(diào)查報告以及投資建議，對投資方案進行決策。

　　第五章 風險控制

　　第十二條 基金管理機構(gòu)應(yīng)當遵照有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和監(jiān)管制度，建立投資決策和風險約束機制，加強投后管理，切實防范基金運行過程中可能出現(xiàn)的風險。

　　第十三條 種子基金閑置資金運營堅持合規(guī)、穩(wěn)健和效益原則，不得從事對外擔保、抵押等業(yè)務(wù);不得投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金及其他金融衍生品;不得向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準的公益性捐贈除外);不得吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;不得進行承擔無限連帶責任的對外投資等。

　　種子基金閑置資金可用于購買國債以及保本類的銀行理財類產(chǎn)品，其收益滾存到基金池。

　　第十四條 種子基金應(yīng)當選擇具有相關(guān)資質(zhì)的商業(yè)銀行托管資金。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負責賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管，并向基金管理機構(gòu)提交資金運行情況和托管報告。

　　第十五條 種子基金單個投資項目退出后，扣除投資本金及稅費后仍有凈收益的，提取項目凈收益的5%作為風險準備金，用于彌補可能發(fā)生的虧損。

　　第十六條 對支持項目提供虛假資料騙取種子基金支持，違規(guī)使用資金的，將給予科技活動誠信扣分，情節(jié)嚴重的依法依規(guī)對其享受財政資金支持予以限制;種子基金也可根據(jù)有關(guān)規(guī)定和協(xié)議，給予收回投資資金、公開曝光等處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

　　第六章 項目退出和損失核銷

　　第十七條 種子基金可以通過股權(quán)回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、并購重組、掛牌上市、清算退出等途徑，實現(xiàn)投資退出。

　　第十八條 種子基金股權(quán)投資，持股期限原則上不超過3年，最長不超過4年。確需延長的，由代理出資人審核后，提交市科技局決議，按決議結(jié)果執(zhí)行。

　　第十九條 鼓勵和支持被投企業(yè)股東回購種子基金投資形成的股權(quán)，回購股權(quán)按照投資協(xié)議約定的退出條件和價格執(zhí)行。同時鼓勵各類投資機構(gòu)及創(chuàng)投基金、天使基金、風險投資基金等受讓種子基金股權(quán)。

　　第二十條 種子基金通過轉(zhuǎn)讓(含回購，下同)方式退出的，可在投資協(xié)議中對轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓條件、轉(zhuǎn)讓價格、轉(zhuǎn)讓對象等事項進行約定。

　　第二十一條 基金管理機構(gòu)應(yīng)當定期對被投企業(yè)發(fā)生事實損失的可能性進行評估。對可能出現(xiàn)下列損失的，按程序予以核銷：

　　(一)種子基金股權(quán)依法轉(zhuǎn)讓出現(xiàn)的損失;

　　(二)種子基金被投企業(yè)出現(xiàn)被宣告破產(chǎn)、被注銷、吊銷市場主體登記或被有關(guān)機構(gòu)責令關(guān)閉等情形，進行清算后出現(xiàn)的損失;

　　(三)種子基金被投企業(yè)已資不抵債、連續(xù)停止經(jīng)營1年以上出現(xiàn)的損失;

　　(四)種子基金被投企業(yè)已超過投資期限無法退出出現(xiàn)的損失。

　　第二十二條 損失核銷按下列程序進行：

　　(一)方案提交。當被投企業(yè)出現(xiàn)損失時，由基金管理機構(gòu)啟動損失核銷工作流程，對資產(chǎn)損失原因進行說明，并依法合規(guī)聘請會計師事務(wù)所對資產(chǎn)損失財務(wù)核銷事項進行專項審計，出具專項審計報告后形成核銷方案上報代理出資人審核;

　　(二)核銷決策。市科技局根據(jù)代理出資人提交的《資產(chǎn)損失財務(wù)核銷專項審計報告》、相關(guān)證據(jù)資料及核銷方案進行決議，并形成決議結(jié)果;

　　(三)財務(wù)核銷。基金管理機構(gòu)根據(jù)代理出資人反饋的市科技局決議結(jié)果并結(jié)合相關(guān)證據(jù)材料進行資產(chǎn)賬務(wù)處理和資產(chǎn)損失財務(wù)核銷;

　　(四)核銷備案。核銷完成后，基金管理機構(gòu)將相關(guān)材料報市科技局、基金代理出資人備案。

　　第七章 基金收益分配和考核

　　第二十三條 基金管理機構(gòu)按照種子基金當年末在投余額的2%提取當年管理費用。管理費主要用于項目遴選、盡職調(diào)查、項目評審、投后管理、項目退出等支出。

　　第二十四條 種子基金單個項目退出后，扣除投資本金、稅費并提取風險準備金后的剩余凈收益，其中40%獎勵給基金管理機構(gòu)，60%作為種子基金滾存收益。種子基金的虧損應(yīng)由出資方共同承擔，政府以出資額為限承擔有限責任。

　　第二十五條 基金管理機構(gòu)應(yīng)當定期對種子基金運行情況進行動態(tài)分析及自評;及時報告運行過程中的重大事件;每個年度結(jié)束后4個月內(nèi)向市科技局和有關(guān)行業(yè)主管部門報送種子基金年度運行情況報告，并提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告。

　　第二十六條 市科技局對基金管理機構(gòu)進行年度考核。市科技局對種子基金進行績效評價，評價按照整個基金生命周期予以評定，而不是對單個所投項目造成的投資虧損進行評定。年度考核和績效評價細則另行制定。

　　第二十七條 建立種子基金風險預(yù)警機制，當種子基金已投資項目確定的損失達到30%時，應(yīng)暫停新增項目投資。管理機構(gòu)應(yīng)對種子基金運行情況和資金損失情況進行分析，對當前風險情況進行評估，提出應(yīng)對措施及后續(xù)工作計劃，報市科技局同意后再行啟動項目投資工作。

　　第二十八條 建立種子基金風險容忍機制，允許已投資項目出現(xiàn)最高不超過50%的虧損，按照整個基金生命周期予以評定。超出部分以基金管理機構(gòu)所分得的全部獎勵資金為限進行彌補。

　　第二十九條 建立種子基金盡職免責機制?；鸸芾頇C構(gòu)盡職免責應(yīng)當符合以下條件：

　　(一)投資前對擬投資項目進行了必要的研究論證及盡職調(diào)查，并嚴格履行投資決策程序;

　　(二)投資完成后，對項目保持有效跟蹤管理并定期匯報其相關(guān)運行情況。

　　第三十條 在種子基金運行管理過程中，符合下列情形之一的，可適用盡職免責：

　　(一)在種子基金運行過程中，因國家政策調(diào)整或上級黨委、政府決策部署變化，工作未達預(yù)期效果的;

　　(二)因被投企業(yè)技術(shù)路線、工藝路徑選擇出現(xiàn)問題而導致的投資損失;

　　(三)因不可預(yù)測的市場風險、經(jīng)營風險及不可抗力等因素導致的投資損失;

　　(四)已按規(guī)定履行項目投資決策或報審程序，被投企業(yè)進入破產(chǎn)重整或清算等法定程序后造成的投資損失;

　　(五)市科技局認定符合盡職免責條件的其他情形。

　　第三十一條 在投資期內(nèi)，有下列情況之一的，市科技局有權(quán)暫?；鸸芾頇C構(gòu)新增投資業(yè)務(wù)，并責令其進行整改。

　　(一)種子基金資金到位超過1年，未實際開展投資;

　　(二)種子基金未按合伙協(xié)議進行投資，且未有效整改;

　　(三)種子基金投資項目不符合本辦法政策導向;

　　(四)法律規(guī)定或者合伙協(xié)議約定基金管理機構(gòu)必須具有相關(guān)資質(zhì)而喪失該資質(zhì)并影響種子基金實際運行;

　　(五)基金管理機構(gòu)存在違法違規(guī)、違反合伙協(xié)議行為并被依法查處;

　　(六)基金管理機構(gòu)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉、撤銷或者被宣告破產(chǎn);

　　(七)種子基金出現(xiàn)重大審計問題且限定期限內(nèi)未能整改完成;

　　(八)其他未達成的政策目標。

　　第八章 附 則

　　第三十二條 本管理辦法自2024年7月18日起實施?！吨貞c市種子投資引導基金運營管理實施辦法》(渝科局發(fā)〔2020〕70號)同時廢止。