關(guān)于印發(fā)《“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項目實施細則（試行）》的通知

　　各相關(guān)單位：

　　根據(jù)市委市政府《關(guān)于建設(shè)更高水平創(chuàng)新型城市的若干政策意見(2023修訂)》(通委發(fā)〔2023〕11號)文件精神，為進一步加大科技招商力度，探索創(chuàng)新財政支持方式，支持具有重大技術(shù)創(chuàng)新的科技成果產(chǎn)業(yè)化項目在通落地轉(zhuǎn)化，加快引進培育新質(zhì)生產(chǎn)力，經(jīng)研究制定《“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項目實施細則(試行)》，并已經(jīng)市政府常務(wù)會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際推進相關(guān)工作。

　　南通市科學(xué)技術(shù)局

　　南通市財政局

　　2024年4月24日

　　“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項目實施細則(試行)

　　第一章 總 則

　　第一條 為大力開展科技招商，支持具有重大技術(shù)創(chuàng)新的科技成果產(chǎn)業(yè)化項目(以下簡稱“重大科創(chuàng)項目”)在通落地轉(zhuǎn)化，根據(jù)《關(guān)于建設(shè)更高水平創(chuàng)新型城市的若干政策意見(2023修訂)》(通委發(fā)〔2023〕11號)，制定本細則。

　　第二條 重大科創(chuàng)項目是指：具有廣泛市場應(yīng)用前景的原創(chuàng)性核心技術(shù)創(chuàng)新項目;可引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級的共性關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新項目;可填補國內(nèi)空白，具有重大社會效益或經(jīng)濟效益的技術(shù)創(chuàng)新項目;需跨領(lǐng)域聯(lián)合實施的重大集成技術(shù)創(chuàng)新項目;產(chǎn)業(yè)重大關(guān)鍵裝備技術(shù)創(chuàng)新項目等。

　　第三條 重大科創(chuàng)項目來源主要有如下幾類：

　　(一)市區(qū)計劃招引的優(yōu)質(zhì)科創(chuàng)項目;

　　(二)高校院所、新型研發(fā)機構(gòu)等推薦的擬在市區(qū)落地的科技成果轉(zhuǎn)化項目;

　　(三)市政府認為需要采用“撥—投—股”方式支持的其他重大項目。

　　第四條 “撥—投—股”是指：將用于重大科創(chuàng)項目研發(fā)的財政資金在項目進行市場化股權(quán)融資時，按照約定轉(zhuǎn)化為相應(yīng)投資權(quán)益的支持模式，在共擔研發(fā)風(fēng)險的同時也可以分享研發(fā)投入的部分收益，實現(xiàn)財政資金從“無償撥款—項目投資—股權(quán)轉(zhuǎn)化”的循環(huán)使用，更好地發(fā)揮財政資金使用效能。

　　第二章 遴選與立項

　　第五條 由市科技局按照“技術(shù)先進性好、成果成熟度高、市場轉(zhuǎn)化前景廣、開發(fā)團隊支撐能力強”的原則，組織項目申報及推薦。

　　第六條 由市科技局牽頭組織實施項目論證，立項采用盡職調(diào)查、專家論證等方式形成可行性報告，在其中明確項目目標、研發(fā)團隊、技術(shù)指標和成果、里程碑節(jié)點、研發(fā)任務(wù)經(jīng)費預(yù)算和撥付方式、項目公司投資協(xié)議條款等關(guān)鍵內(nèi)容。

　　第七條 市科技局會同市發(fā)改委、工信局、司法局、財政局、國資委、市場監(jiān)管局、國有投資公司等單位成立項目投決組，在可行性報告的基礎(chǔ)上，對項目進行綜合評價，形成綜合評價報告，并提出立項建議。

　　第八條 市科技局在綜合評價報告的基礎(chǔ)上，按照“成熟一個，啟動一個”的原則，形成立項請示，提交市政府批準后，按市級科技計劃項目管理辦法實施立項。

　　第三章 項目實施與管理

　　第九條 市國有投資公司、項目團隊、項目擬落戶并注冊地區(qū)(園區(qū))、其他參與方簽訂項目投資協(xié)議，組建項目公司。項目公司由項目團隊控股，占股原則上不高于90%，市國有投資公司、項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項目相關(guān)參與方占股之和原則上不低于10%。市國有投資公司、項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項目相關(guān)參與方可向項目公司委派董事參與項目公司重大決策，也可委派監(jiān)事監(jiān)督項目公司運營。

　　注冊資本以貨幣方式繳納，市國有投資公司、項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項目相關(guān)參與方認繳的出資在項目團隊實際繳納出資之后同比例實繳到位。

　　第十條 市科技局聯(lián)合市國有投資公司、項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項目相關(guān)參與方，與項目公司簽訂項目研發(fā)合同，明確項目目標、研發(fā)團隊、技術(shù)指標和成果、里程碑節(jié)點、研發(fā)任務(wù)經(jīng)費預(yù)算和撥付方式等。項目實施期原則上不超過三年。

　　第十一條 市科技局牽頭組織市國有投資公司、項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項目相關(guān)參與方組成考核小組，對項目實施中期評估和結(jié)題驗收。對項目研究開發(fā)階段目標任務(wù)未能實現(xiàn)的、違規(guī)使用項目資金等現(xiàn)象，可對項目實施緩撥經(jīng)費、中止項目。項目實施期內(nèi)發(fā)生研發(fā)目標變更、經(jīng)費預(yù)算調(diào)整、核心團隊人員更換等重大事項，應(yīng)及時報市科技局審定。項目在研發(fā)合作期內(nèi)，有市場化投資資金進入時，應(yīng)由項目公司先提出項目研發(fā)結(jié)題申請，結(jié)題工作由市科技局牽頭負責組織實施。

　　第四章 經(jīng)費與管理

　　第十二條 項目總投入包括項目公司注冊資金和研發(fā)資金，經(jīng)費來源主要包括：

　　(一)市科技專項資金;

　　(二)擬落戶地區(qū)(園區(qū))資金;

　　(三)項目團隊資金;

　　(四)項目相關(guān)參與方資金;

　　(五)項目返還資金及獲得的收益。

　　第十三條 市科技專項資金不得超過單個項目總投入的50%，且金額不超過1000萬元，原則上擬落戶地區(qū)(園區(qū))按1:1投入。有項目相關(guān)參與方聯(lián)合支持的項目，原則上按照市科技專項資金、擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項目相關(guān)參與方同比例給予支持。團隊投入的自有資金原則上不低于項目研發(fā)資金的10%。

　　第十四條 市財政局根據(jù)市政府立項決策、投資協(xié)議、研發(fā)合同和市科技局、市國有投資公司撥款通知，分別將注冊資金撥付至市國有投資公司，將研發(fā)資金撥付至項目公司;項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))及項目相關(guān)參與方等按投資協(xié)議及其相應(yīng)程序撥付資金至項目公司。其中研發(fā)資金按項目合同約定，實施分階段撥付(若為長三角國家技術(shù)創(chuàng)新中心南通分中心為主實施的項目，則由分中心負責撥付)。

　　第十五條 項目研發(fā)資金實行專賬管理、?？顚Ｓ茫唧w適用范圍如下：

　　(一)技術(shù)購置費用。主要用于知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、權(quán)利許可， 技術(shù)服務(wù)、咨詢等購買。

　　(二)設(shè)備、材料等購置費用。主要用于研發(fā)及中試生產(chǎn)所需的設(shè)備、材料等購買。

　　(三)場地費用。主要用于研發(fā)所需的實驗室辦公場地的租金、裝修、物業(yè)等。

　　(四)人力資源費用。主要用于直接參與項目研發(fā)人員的勞動報酬、五險一金等。

　　(五)外協(xié)費用。主要用于支付給項目公司以外單位的檢測、加工、設(shè)計、試驗等費用。

　　(六)其他相關(guān)費用。主要包括項目公司日常運行所需的辦公、差旅、會議、水電、燃油動力等費用。

　　第十六條 項目公司須加強研發(fā)資金管理，如出現(xiàn)弄虛作假、截留、挪用、擠占專項經(jīng)費，以及向項目公司的關(guān)聯(lián)方輸送利益或發(fā)生違背公允定價的關(guān)聯(lián)交易等違法違紀違規(guī)行為，市科技局將會同有關(guān)部門追究相關(guān)人員責任，并依照相關(guān)法律法規(guī)處理。

　　第五章 “撥—投—股”

　　第十七條 項目公司在項目實施期內(nèi)進行社會融資，有市場化投資資金進入時，根據(jù)投資協(xié)議約定，在科技局完成項目研發(fā)結(jié)題后，實際撥付的研發(fā)資金將實施“撥—投—股”的轉(zhuǎn)化。

　　第十八條 “撥—投—股”轉(zhuǎn)化階段，市級科技專項資金和擬落戶地區(qū)(園區(qū))實際撥付的研發(fā)資金中不超過1/3部分可作為無償補助，剩余資金實現(xiàn)方式可在以下兩種方式中選擇，或組合使用(若為長三角國家技術(shù)創(chuàng)新中心南通分中心為主實施的項目，則按分中心相關(guān)規(guī)定執(zhí)行)：

　　(一)股權(quán)轉(zhuǎn)化：指通過調(diào)整項目公司的股權(quán)比例使得市國有投資公司、項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項目相關(guān)參與方增持項目公司相應(yīng)股份，調(diào)整可以通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資的方式進行。股權(quán)轉(zhuǎn)化部分的研發(fā)資金比例不少于實際撥付的1/3。

　　(二)資金返還：指項目公司依照研發(fā)合作協(xié)議返還研發(fā)資金。

　　第十九條 研發(fā)資金的股權(quán)轉(zhuǎn)化遵循以下原則：

　　(一)外部投資人的投資金額不應(yīng)低于實際投入的研發(fā)資金的本息之和(按全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場報價利率計息)。

　　(二)轉(zhuǎn)化的股權(quán)比例按投資協(xié)議約定轉(zhuǎn)股的研發(fā)資金的本息之和(按全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場報價利率計息)在項目公司股權(quán)融資投后估值中所占比例計算。

　　(三)市國有投資公司、項目擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項目相關(guān)參與方以項目公司設(shè)立時的原始股權(quán)價格為對價或無償獲得對應(yīng)股權(quán)。

　　(四)股權(quán)轉(zhuǎn)化的交割原則上應(yīng)與對應(yīng)的融資同時完成。

　　(五)項目公司成立3年內(nèi)，未經(jīng)市科技局書面同意，項目團隊不得轉(zhuǎn)讓其股權(quán)。

　　第二十條 受南通市政府委托，市國有投資公司設(shè)立專項基金作為重大科創(chuàng)項目公司的投資主體和投后管理主體，統(tǒng)一持有項目公司的股權(quán)，協(xié)同市科技局、財政局等單位完成股權(quán)轉(zhuǎn)化工作，定期向投決組提交投后管理報告。市國有投資公司后期根據(jù)項目公司運營情況確定退出時機，報投決組審定后采取市場化方式處理所持股份。專項基金退出所得可用以彌補市國有投資公司投資管理支出。擬落戶地區(qū)(園區(qū))股權(quán)轉(zhuǎn)化參照執(zhí)行。

　　第二十一條 資金返還遵循以下原則：

　　(一)項目公司可根據(jù)實際情況，按照協(xié)議約定向市科技局返還研發(fā)資金并上繳財政部門(長三角國家技術(shù)創(chuàng)新中心南通分中心撥付的資金返還至分中心)。返還的資金金額為實際撥付的研發(fā)資金按不低于6%的年收益率計息后的本息之和。

　　(二)上述資金的交割應(yīng)于外部投資人的資金進入后六個月內(nèi)完成。

　　第六章 其他事項

　　第二十二條 “撥—投—股”方式將無償撥款與有償支持相結(jié)合，旨在積極發(fā)揮財政資金在科技創(chuàng)新項目中的引導(dǎo)作用，要遵循科技創(chuàng)新規(guī)律，建立完善鼓勵創(chuàng)新、寬容失敗的容錯免責機制。研發(fā)執(zhí)行期內(nèi)，出現(xiàn)重大風(fēng)險或不可抗力時，按協(xié)議約定可中止合作，重大風(fēng)險致項目無法完成合作目標的，可終止項目并收回剩余研發(fā)資金。對未達到預(yù)期目標的項目，相關(guān)部門、單位勤勉盡責、盡到合理注意義務(wù)和監(jiān)督管理職責、沒有牟取非法利益、相關(guān)流程符合規(guī)定條件、標準和程序的，或沒有因主觀原因、隱瞞項目信息等造成重大經(jīng)濟損失等嚴重后果的，可視情免除其決策和管理責任。

　　第二十三條 研發(fā)合作期結(jié)束，未能進行社會融資的，項目按市級科技計劃項目管理辦法進行項目結(jié)題驗收并終止，國有投資公司保留實際撥付的研發(fā)資金在未來按前述條款進行權(quán)益轉(zhuǎn)化的權(quán)利。

　　第二十四條 各縣(市)可參照本細則執(zhí)行。

　　第二十五條 本細則由市科技局、市財政局負責解釋。

　　第二十六條 本細則自印發(fā)之日起施行，有效期三年。