佛山市高明區(qū)人民政府辦公室關(guān)于修訂《佛山市高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持辦法》的通知

　　各鎮(zhèn)政府、街道辦，區(qū)政府各部門、直屬各單位：

　　《佛山市高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持辦法》業(yè)經(jīng)修訂并經(jīng)區(qū)政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真組織實施。執(zhí)行過程中遇到的問題，請徑向區(qū)經(jīng)濟科技促進局反映。

　　佛山市高明區(qū)人民政府辦公室

　　2022年3月1日

　　佛山市高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持辦法

　　第一章 總則

　　第一條為進一步加大我區(qū)企業(yè)上市扶持力度，支持和引導更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)利用多層次資本市場改革新機遇實施轉(zhuǎn)型升級、做優(yōu)做強，更好地推動高明經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》(國發(fā)〔2020〕14 號)等文件精神，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱資本市場是指上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所(包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、北交所上市)、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(簡稱“新三板”)、區(qū)政府認可的境外證券主要交易市場(如香港聯(lián)合交易所、紐約證券交易所、美國納斯達克交易所)及廣東股權(quán)交易中心。

　　第三條區(qū)政府每年安排專項扶持資金，對經(jīng)認定符合本辦法規(guī)定條件的企業(yè)進行資金扶持。

　　第四條對于已提前兌現(xiàn)或享受過區(qū)政府相關(guān)企業(yè)上市扶持資金的，不再重復給予資金扶持。本辦法另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第五條堅持以“政府引導、企業(yè)主導、分類指導”為原則，以國家全面推進證券發(fā)行注冊制改革和深化“新三板”改革、設(shè)立北京證券交易所為契機，充分發(fā)揮政府引導推動企業(yè)上市的有效作用，鼓勵支持企業(yè)通過改制上市規(guī)范經(jīng)營管理，提升我區(qū)企業(yè)的核心競爭力，推動高明產(chǎn)業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)新發(fā)展。

　　第二章 扶持范圍和對象

　　第六條本辦法扶持對象為在高明區(qū)行政區(qū)域內(nèi)依法進行工商注冊和稅務(wù)登記并符合下列條件之一的企業(yè)。具體包括：

　　(一)企業(yè)與證券公司、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)簽訂企業(yè)上市(或“新三板”掛牌)的盡調(diào)、輔導、改制、保薦等相關(guān)協(xié)議，有明確的上市或掛牌方向，并且實施了股份制改造的股份有限公司;

　　(二)通過買殼、借殼等間接方式實現(xiàn)企業(yè)上市或“新三板”掛牌，且將上市公司或“新三板”掛牌企業(yè)的注冊地遷至高明區(qū)的;

　　(三)區(qū)外已上市企業(yè)將注冊地遷至高明區(qū)的;

　　(四)區(qū)外“新三板”掛牌企業(yè)將注冊地遷至高明區(qū)的;

　　(五)在“新三板”掛牌企業(yè)轉(zhuǎn)板至上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所上市的企業(yè);

　　(六)在區(qū)政府認可的境外證券交易市場實現(xiàn)直接上市或間接上市的企業(yè);

　　(七)在廣東股權(quán)交易中心掛牌的企業(yè);

　　(八)通過發(fā)行債券融資、股權(quán)融資、并購重組的企業(yè);

　　(九)限售股在高明區(qū)轄區(qū)設(shè)立的證券公司減持形成的地方貢獻。

　　第三章 扶持類別和標準

　　第七條企業(yè)上市扶持

　　(一)境內(nèi)上市扶持。境內(nèi)上市指企業(yè)擬在上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所(主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、北交所上市)進行首次公開發(fā)行股票上市(IPO)。按照以下階段、類別及標準進行扶持：

　　1.開展盡調(diào)扶持。企業(yè)聘請證券公司、會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所等三家中介機構(gòu)進行改制前三方盡調(diào)后，對盡調(diào)發(fā)生的中介費用的50%給予一次性扶持，最高不超過30 萬元。自2021年1月1日起，企業(yè)若發(fā)生此項盡調(diào)費用支出，須完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照后與完成改制扶持項目一并申報。

　　2.完成改制扶持。企業(yè)為了上市，在證券公司、會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所等中介機構(gòu)輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照的，一次性給予100萬元資金扶持。

　　3.輔導驗收扶持。企業(yè)向廣東省證監(jiān)局申請輔導備案受理后，且通過主辦券商內(nèi)核并獲得廣東省證監(jiān)局驗收的，一次性給予100萬元資金扶持。

　　4.受理申報扶持。中國證監(jiān)會或其指定的股票發(fā)行審核部門正式受理企業(yè)上市申報并取得受理回執(zhí)的，一次性給予200萬元資金扶持。

　　5.成功上市扶持。上市申請獲中國證監(jiān)會審核通過(同意注冊)并正式掛牌上市的，一次性給予企業(yè)100 萬元資金扶持，其中50萬元可用于獎勵企業(yè)經(jīng)營團隊，由申請企業(yè)自行分配并支付給經(jīng)營團隊相關(guān)人員。

　　6.首發(fā)募集扶持。實現(xiàn)首次公開發(fā)行股票上市的，根據(jù)該上市公司首發(fā)募集資金凈額按以下六個檔次進行一次性扶持：

檔次	首發(fā)募集資金凈額	扶持金額
第一檔	2億元以下（以下不含本數(shù)，下同）	500萬元
第二檔	2億元以上，5億元以下（以上含本數(shù)，下同）	800萬元
第三檔	5億元以上，10億元以下	1100萬元
第四檔	10億元以上，20億元以下	1500萬元
第五檔	20億元以上，30億元以下	2000萬元
第六檔	30億元以上	3000萬元

　　(二)注冊地遷移扶持。區(qū)外的上市企業(yè)(包括上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所)，將工商注冊地和稅務(wù)登記地遷入高明區(qū)的，一次性給予2000 萬元資金扶持。有關(guān)扶持資金在企業(yè)辦理好工商變更、稅務(wù)登記等有關(guān)手續(xù)后支付給企業(yè)。

　　(三)間接上市扶持。區(qū)內(nèi)企業(yè)通過買殼(或借殼)方式實現(xiàn)在上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所上市，并將上市公司注冊地和稅務(wù)登記地遷至高明區(qū)的，在其辦妥相關(guān)工商變更、稅務(wù)登記等手續(xù)后，一次性給予1000萬元資金扶持(企業(yè)如在股改、掛牌、上市階段已獲區(qū)級扶持的，則按扣減已獲扶持資金后的差額給予扶持)。

　　(四)境外上市扶持

　　1.企業(yè)在區(qū)政府認可的境外證券交易市場直接或間接上市(包括但不限于紅籌架構(gòu)1方式上市)的，給予一次性500萬元資金扶持(如在股改、掛牌、上市階段已獲區(qū)級扶持的，則按扣減已獲扶持資金后的差額給予扶持)。

　　2.在境外證券交易市場首次公開發(fā)行股票的，按其首發(fā)募集資金凈額(以當日匯率折合人民幣計算)，參照本辦法第七條第一款第六項的扶持標準予以扶持。

　　(五)首批上市企業(yè)獎勵。對我區(qū)前5家成功在上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所或區(qū)政府認可的境外證券交易市場首次公開發(fā)行股票上市(IPO)的企業(yè)，額外給予每家企業(yè)200萬元資金扶持。

　　1紅籌架構(gòu)也叫紅籌模式，特指中國境內(nèi)公司(不包含港澳臺)的創(chuàng)始股東在境外(通常在開曼、百慕大或英屬維爾京群島等地)設(shè)立離岸公司，通過直接控股或VIE 等方式將境內(nèi)公司的資產(chǎn)注入或轉(zhuǎn)移至境外公司，實現(xiàn)境外控股公司海外(主要是在香港聯(lián)合交易所、紐約證券交易所、倫敦證券交易所、法蘭克福證券交易所、美國納斯達克交易所等)上市融資的目的。

　　第八條“新三板”掛牌扶持

　　“新三板”掛牌是指企業(yè)首次在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進行掛牌或融資。按照以下階段、類別及標準進行扶持：

　　(一)中介盡調(diào)扶持。企業(yè)聘請證券公司、會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所等三家中介機構(gòu)進行改制前三方盡調(diào)后，對盡調(diào)發(fā)生的中介費用的50%給予一次性扶持，最高不超過30萬元。自2021年1月1日起，企業(yè)若發(fā)生此項盡調(diào)費用支出，須完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照后與完成改制扶持項目一并申報。

　　(二)完成改制扶持。企業(yè)為了“新三板”掛牌，在證券公司、會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所等中介機構(gòu)輔導下，完成股份制改造并取得股份有限公司營業(yè)執(zhí)照的，一次性給予100萬元資金扶持。

　　(三)成功掛牌扶持。企業(yè)在“新三板”首次成功掛牌的，一次性給予100萬元資金扶持。對成功進入“新三板”創(chuàng)新層掛牌的企業(yè)，一次性給予50萬元資金扶持。

　　(四)掛牌融資扶持。企業(yè)在“新三板”掛牌并首次發(fā)行股票實現(xiàn)融資的(包括公開發(fā)行、定向增發(fā))，根據(jù)募集資金凈額規(guī)模按照以下三個檔次給予一次性扶持：

檔次	募集資金凈額	扶持金額
第一檔	1000 萬元以上，1億元以下	50萬元
第二檔	1億元以上，2億元以下	100萬元
第三檔	2億元以上	200萬元

　　(五)北交所上市扶持。對在“新三板”創(chuàng)新層掛牌企業(yè)申報北京證券交易所公開發(fā)行股票并上市的企業(yè)，參照本辦法第七條企業(yè)上市扶持政策的相關(guān)類別、標準執(zhí)行。

　　(六)“新三板”掛牌企業(yè)遷入及間接掛牌扶持。區(qū)外“新三板”掛牌企業(yè)將工商注冊地和納稅登記地遷至高明區(qū)，或區(qū)內(nèi)企業(yè)通過買殼、借殼方式實現(xiàn)在“新三板”掛牌且將工商注冊地和納稅登記地遷至高明區(qū)的，一次性給予200 萬元資金扶持。有關(guān)扶持資金在企業(yè)辦理好工商變更、稅務(wù)登記等有關(guān)手續(xù)后支付給企業(yè)。

　　第九條區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌扶持

　　(一)企業(yè)掛牌扶持

　　1.對在廣東股權(quán)交易中心掛牌的有限責任公司一次性獎勵5萬元，每年獎勵掛牌前30家企業(yè)。

　　2.對在廣東股權(quán)交易中心掛牌的股份有限公司一次性獎勵10萬元，每年獎勵掛牌前30家企業(yè)。享受掛牌獎勵的企業(yè)須承諾一年內(nèi)不摘牌，違反承諾的，將

　　取消享受扶持資金的資格。企業(yè)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、上海證券交易所、深圳證券交易所、香港交易所掛牌或上市的情形除外，但須提供相關(guān)佐證材料。

　　(二)企業(yè)融資扶持

　　1.對掛牌企業(yè)在廣東股權(quán)交易中心非公開發(fā)行股票、增資擴股，按融資金額1%的比例給予獎勵，單個企業(yè)年度獎勵金額不超過30萬元。

　　2.對掛牌企業(yè)在廣東股權(quán)交易中心通過間接融資方式(以股權(quán)質(zhì)押、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押方式為主實現(xiàn)的金融機構(gòu)貸款)實現(xiàn)融資的，滿足融資金額500萬元以上，且融資期限為1年以上，按企業(yè)融資金額3‰的比例給予獎勵，單筆不超過10萬元，每家企業(yè)每年獎勵總額不超過15萬元。企業(yè)由廣東股權(quán)交易中心進入“新三板”、滬深證券交易所或境外證券交易市場的，按本辦法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十條發(fā)行債券扶持

　　對依照法定程序發(fā)行債券融資的企業(yè)進行資金扶持。發(fā)行債券種類包括但不限于在銀行間債券市場和全國性證券交易所發(fā)行的企業(yè)債、公司債、短期融資券、中期票據(jù)等債券，以及在廣東股權(quán)交易中心掛牌發(fā)行的創(chuàng)新型債券。債券補貼標準。成功發(fā)行債券融資的企業(yè)(含集合債券)，按其債券融資額的2%給予扶持，最高不超過50 萬元。多個企業(yè)聯(lián)合發(fā)行債券的，扶持資金由參與企業(yè)按照各自融資金額比例進行分配。

　　第十一條股權(quán)再融資扶持

　　對于我區(qū)上市企業(yè)、“新三板”掛牌企業(yè)實現(xiàn)股權(quán)再融資的，按募集資金凈額的1‰給予扶持，單個企業(yè)每年最高不超過50萬元。

　　第十二條并購重組扶持

　　對于注冊地和稅務(wù)登記在高明區(qū)的上市公司(包括“新三板”掛牌企業(yè))開展并購重組，且被并購重組企業(yè)納入高明區(qū)上市公司(或“新三板”企業(yè))的合并報表，按并購方對目標企業(yè)(非關(guān)聯(lián)企業(yè))的實際購買價格(包括現(xiàn)金支付或股份支付部分)的1%給予扶持，單個企業(yè)年度扶持金額不超過100萬元。

　　第十三條上市股東在本地減持扶持

　　促進股權(quán)投資發(fā)展，鼓勵各地上市公司股東在高明區(qū)轄區(qū)內(nèi)進行限售股減持，自2021年1月1日起，對持有上市公司限售股的股東在我區(qū)減持限售股的，按其減持限售股產(chǎn)生的區(qū)級地方財政實際貢獻部分的80%，給予上市公司股東補助。

　　第四章申報扶持程序及申報材料

　　第十四條申報程序

　　(一)申請扶持資金的企業(yè)原則上每年2 月起通過“佛山扶持通”平臺向區(qū)經(jīng)濟科技促進局網(wǎng)上遞交申報資料(申報材料詳見附件)，具體要求以當年通知為準。對不符合條件或者有疑問的，區(qū)經(jīng)濟科技促進局在申請表上注明理由后將申請材料退回申請企業(yè)。具體申報指引，由區(qū)經(jīng)濟科技促進局另行制定。

　　(二)區(qū)經(jīng)濟科技促進局按照相關(guān)規(guī)定對企業(yè)申請材料進行審查和公示，并結(jié)合有關(guān)單位意見出具初審意見，按規(guī)定程序報區(qū)政府審批;經(jīng)區(qū)政府審批同意后，由區(qū)財政局按照有關(guān)支付規(guī)定，將扶持資金直接撥付給申請企業(yè)。

　　第五章監(jiān)督與管理

　　第十五條企業(yè)弄虛作假騙取扶持資金的，撤銷對其財政扶持，追回已撥付的財政資金，并取消該企業(yè)5年內(nèi)申請各類財政扶持資金資格;涉嫌構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。中介機構(gòu)協(xié)助申報公司弄虛作假、騙取扶持資金的，將其違法違規(guī)行為向相關(guān)監(jiān)管部門通報。

　　第六章 附則

　　第十六條根據(jù)本辦法取得扶持資金的企業(yè)，須承諾在我區(qū)連續(xù)經(jīng)營不少于5年，不改變公司在我區(qū)的納稅義務(wù)(時間從正式上市、掛牌或注冊地遷入我區(qū)之日起計算)，否則須全額退回財政扶持資金。

　　第十七條符合本辦法規(guī)定的同一項目、同一事項同時符合我區(qū)其他扶持政策規(guī)定的，按照就高不重復的原則予以扶持。

　　第十八條本辦法所涉及的扶持資金已包含上級政府同類項目中由區(qū)政府承擔的部分。企業(yè)可分階段申請相關(guān)扶持資金，但不得重復申請領(lǐng)取。

　　第十九條本辦法自印發(fā)之日起實施，有效期5年。《佛山市高明區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈佛山市高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持辦法〉的通知》(明府辦〔2020〕21號)同時廢止。

　　第二十條本辦法由區(qū)經(jīng)濟科技促進局負責解釋。

　　附件：申報材料

　　附件

　　申報材料

　　企業(yè)申請扶持資金需要提交以下相關(guān)材料(提交復印件的，一并提供原件供查驗，并加蓋企業(yè)公章)：

　　一、境內(nèi)上市扶持申報材料

　　(一)高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持資金申請表及承諾書;

　　(二)股份有限公司營業(yè)執(zhí)照副本復印件;

　　(三)股份有限公司設(shè)立時的審計報告、驗資報告及工商變更登記復印件;

　　(四)企業(yè)與券商等中介機構(gòu)簽訂的協(xié)議書及支付憑證(發(fā)票)復印件;

　　(五)證監(jiān)會或發(fā)行審核部門的驗收、受理回執(zhí)復印件;

　　(六)主辦券商出具企業(yè)上市(或掛牌)工作進展情況說明;

　　(七)稅務(wù)部門出具的完稅材料;

　　(八)上市(或掛牌)佐證材料;

　　(九)上市首發(fā)募集資金驗資報告;

　　(十)買殼(借殼)上市佐證材料。

　　二、境外上市扶持申報材料

　　(一)高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持資金申請表;

　　(二)境外上市的招股書(含中文譯本);

　　(三)已完成境外上市的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件;

　　(四)母公司已在境外上市的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件;

　　(五)企業(yè)已完成境外上市的相關(guān)文件復印件;

　　(六)企業(yè)的境外母公司已完成境外上市的文件。

　　三、“新三板”掛牌扶持申報材料

　　(一)高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持資金申請表;

　　(二)股份有限公司營業(yè)執(zhí)照副本復印件;

　　(三)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同意掛牌的審查意見(在“新三板”成功掛牌企業(yè)提供);

　　(四)中國證監(jiān)會核準文件(在“新三板”成功掛牌企業(yè)提供)。

　　四、企業(yè)通過廣東股權(quán)交易中心掛牌、融資扶持申報材料

　　(一)成功掛牌扶持

　　1.高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持資金申請表;

　　2.申請主體統(tǒng)一社會信用代碼證或營業(yè)執(zhí)照復印件;

　　3.掛牌通知書復印件;

　　4.掛牌獎勵承諾書。

　　(二)企業(yè)融資扶持

　　1.高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持資金申請表;

　　2.申請主體統(tǒng)一社會信用代碼證或營業(yè)執(zhí)照復印件;

　　3.廣東股權(quán)交易中心出具的融資公告材料;

　　4.企業(yè)與廣東股權(quán)交易中心簽署的協(xié)議復印件;

　　5.企業(yè)融資相關(guān)費用支付憑證復印件;

　　6.企業(yè)融資資金到賬佐證材料。

　　五、企業(yè)發(fā)行債券扶持申報材料

　　企業(yè)應(yīng)在與主承銷商簽訂債券承銷協(xié)議后3個月內(nèi)向區(qū)經(jīng)濟科技促進局書面?zhèn)浒?，備案資料包括：

　　(一)高明區(qū)債券融資扶持資金申請表、申請書;

　　(二)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復印件;

　　(三)企業(yè)與承銷機構(gòu)簽訂的承銷協(xié)議復印件;

　　(四)企業(yè)發(fā)行債券融資工具滿足扶持條件的其他文件復印件。

　　申報扶持資金材料首頁和騎縫加蓋申請企業(yè)公章。

　　六、上市公司、“新三板”企業(yè)股權(quán)再融資扶持申報材料

　　(一)高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持資金申請表;

　　(二)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復印件;

　　(三)企業(yè)融資驗資報告;

　　(四)募集資金使用情況報告;

　　(五)企業(yè)本地投資項目進展及資金使用情況報告。

　　七、企業(yè)重組并購扶持申報材料

　　(一)高明區(qū)促進企業(yè)利用資本市場發(fā)展扶持資金申請表;

　　(二)申報主體及被并購企業(yè)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復印件;

　　(三)與中介機構(gòu)簽訂的協(xié)議書、發(fā)票復印件;

　　(四)對并購企業(yè)的持股佐證材料;

　　(五)申報主體的并購公告。

　　八、限售股減持扶持申報材料

　　(一)限售股轉(zhuǎn)讓獎勵申請書;

　　(二)個人股東身份證復印件;

　　(三)個人在證券機構(gòu)開設(shè)的第三方銀行存管賬戶復印件;

　　(四)證券機構(gòu)扣繳稅取得的《代扣代收稅款憑證》及稅務(wù)部門的相關(guān)材料;

　　(五)證券機構(gòu)限售股票交易交割單。